徐向藝:結(jié)構(gòu)重塑與制度創(chuàng)新:建立公司治理中國學(xué)派

?智能總結(jié)結(jié)構(gòu)重塑與制度創(chuàng)新:建立公司治理中國學(xué)派
9月25-26日,第十一屆公司治理國際研討會(huì)在南開大學(xué)召開,此次會(huì)議由南開大學(xué)中國公司治理研究院主辦、山東大學(xué)公司治理研究中心等作為支持單位。本屆研討會(huì)以“后疫情時(shí)代的應(yīng)對(duì):綠色治理”為主題,就綠色治理與評(píng)價(jià)、中國公司治理轉(zhuǎn)型、國有企業(yè)的治理改革、金融機(jī)構(gòu)治理與治理風(fēng)險(xiǎn)防范、董事會(huì)治理與戰(zhàn)略管理、公司治理與創(chuàng)新、新興治理等專題展開深入討論。
9月25日上午,山東大學(xué)管理學(xué)院徐向藝教授在研討會(huì)上,以“結(jié)構(gòu)重塑與制度創(chuàng)新:建立公司治理中國學(xué)派”為題發(fā)表主旨演講。徐向藝教授的報(bào)告圍繞以下問題展開:為什么要建立公司治理中國學(xué)派?公司治理中國學(xué)派是什么?怎樣建立公司治理中國學(xué)派?

為什么要建立公司治理中國學(xué)派?
徐向藝教授認(rèn)為,所謂學(xué)派,是以某一國家、某一地域、某一民族,或某一問題為研究對(duì)象而形成具有特色的反映其學(xué)術(shù)傳統(tǒng)的一些學(xué)術(shù)群體。由于學(xué)派形成的原由不同,又分為“地域性學(xué)派”(包括院校性學(xué)派),或“問題性學(xué)派”等。目前,在中國還沒有形成公司治理具有鮮明特色的學(xué)派。這是因?yàn)?,公司制度產(chǎn)生于前機(jī)器大工業(yè)時(shí)代,發(fā)展于機(jī)器大工業(yè)時(shí)代,成熟于電子工業(yè)化時(shí)代。在工業(yè)化前后的200年,我們的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平落后于西方,公司制度產(chǎn)生、發(fā)展更是滯后于西方。近30年,我國在公司制度建立、公司治理模式方面學(xué)習(xí)西方、借鑒西方,在較短的時(shí)間內(nèi),我們縮短了與西方的差距。
以互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能為標(biāo)志的新經(jīng)濟(jì)正在到來,他將推動(dòng)我們的時(shí)代發(fā)生重大變革。公司治理創(chuàng)新時(shí)代已經(jīng)到來。傳統(tǒng)公司治理基礎(chǔ)框架、范疇、概念需要重新審視,傳統(tǒng)公司治理范式需要通過運(yùn)用創(chuàng)新思維重獲解釋力、延伸力、生命力。
公司治理中國學(xué)派是什么?
徐向藝教授指出,構(gòu)建中國特色公司治理體系要基于中國優(yōu)秀傳統(tǒng)文化,根據(jù)中國國情與情景,解決中國公司現(xiàn)實(shí)問題,在理論和實(shí)踐中體現(xiàn)繼承性與民族性、原創(chuàng)性與時(shí)代性、系統(tǒng)性與專業(yè)性。
徐向藝教授認(rèn)為建立公司治理的中國學(xué)派不是對(duì)既有公司治理理論的徹底顛覆,亦不是對(duì)西方公司治理研究范式的全面否定,而是:(1)基于新時(shí)代中國特色情境,以兼容并蓄和文化雙融為原則,結(jié)合中國公司治理實(shí)踐現(xiàn)狀與發(fā)展訴求進(jìn)行理論體系和研究內(nèi)容的拓展與創(chuàng)新;(2)解決實(shí)踐中公司治理的痛點(diǎn)與盲點(diǎn),實(shí)現(xiàn)不同公司治理理論的交叉與融合、繼承與創(chuàng)新;(3)構(gòu)建原創(chuàng)性的可以反映中國情景的公司治理新理論和新模式,形成有中國特色的公司治理研究理論體系和學(xué)術(shù)群體。
建立公司治理學(xué)派的三個(gè)基點(diǎn)
徐向藝教授強(qiáng)調(diào),建立公司治理中國學(xué)派應(yīng)建立在三個(gè)基點(diǎn)上(包括但不限于),即公司善治、公司自治、雙向治理。
1、弘揚(yáng)中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化:公司善治
中國情境下的公司治理應(yīng)弘揚(yáng)中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化,揭示當(dāng)代復(fù)雜的公司治理現(xiàn)象,實(shí)現(xiàn)文化基因的融合性與繼承性。公司善治是中國情景下公司治理基本目標(biāo)和核心價(jià)值觀。公司善治即要求公司治理中應(yīng)誠信、公平、責(zé)任、秩序和同情心。古典管理學(xué)強(qiáng)調(diào)“提高效率,降低成本”;公司善治強(qiáng)調(diào)“行為善意”與“公平正當(dāng)”;誠實(shí)與公平:兼顧公司利益相關(guān)者的利益(必須做到);責(zé)任與秩序:做社會(huì)秩序的維護(hù)者和負(fù)責(zé)任的社會(huì)公民(理應(yīng)擔(dān)當(dāng));仁慈與同情心:增加社會(huì)福利與他人利益(鼓勵(lì)期盼)。
2、中國情境下公司治理趨向:公司自治
公司自治,即公司自主性治理。公司自治權(quán)力來源于四個(gè)方面:一是公司自治的理論基礎(chǔ)——自組織理論。在沒有外部干預(yù)條件下,系統(tǒng)內(nèi)部各子系統(tǒng)之間能自行按照某種規(guī)則形成一定的結(jié)構(gòu)或功能的自組織現(xiàn)象的一種理論。該理論主要研究系統(tǒng)怎樣從混沌無序的初態(tài)向穩(wěn)定有序的終態(tài)的演化過程和規(guī)律。二是通過成文法確定的公司權(quán)利。公司是一種法人實(shí)體,故其有管理自己事務(wù)的能力,這是一種法定的資格或地位。因此,公司的成員可以主張自己的權(quán)利,但是不能破壞自治性組織所擁有的能力和地位。三是章程規(guī)定的公司權(quán)力。一個(gè)股東成員加入到公司中,他既認(rèn)可了公司章程的具體規(guī)定,包括對(duì)公司權(quán)力的保護(hù)和應(yīng)遵守的義務(wù)。四是源于信托規(guī)定的公司權(quán)力。信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任,將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人,由受托人按委托人的意愿以自己的名義,為受益人的利益或者特定目的進(jìn)行管理或者處分的行為。
在處理公司類糾紛時(shí),公司自治應(yīng)當(dāng)始終居于中心地位,只有在公司自治權(quán)被濫用、股東權(quán)利被壓榨、公司經(jīng)營出現(xiàn)僵局無法通過內(nèi)部程序自力救濟(jì)時(shí)的情況下,控股股東的介入才有必要。公司沖突當(dāng)事人爭議的事實(shí)如果公司章程就此有明確規(guī)定,當(dāng)然按照章程規(guī)定進(jìn)行調(diào)解。只有窮盡公司內(nèi)部救濟(jì),然后才是控股股東權(quán)利的強(qiáng)制介入。此種情況下,控股股東的介入不應(yīng)侵犯公司自治。
3、母子公司結(jié)構(gòu)下控制與制衡:雙向治理
中國上市公司大多數(shù)以子公司身份上市,頭上有控股母公司或者集團(tuán)公司。在股權(quán)集中、有限責(zé)任制以及公司非整體上市的中國情境下,實(shí)踐發(fā)展需要母子公司“雙向治理”。母公司必須在有限責(zé)任基礎(chǔ)上對(duì)上市公司施以有限控制,上市公司應(yīng)加強(qiáng)自主性,提升對(duì)母公司干預(yù)的制衡能力。母子公司雙向治理,需要明晰各自的權(quán)利邊界,在“權(quán)責(zé)對(duì)等”原則下兼顧母子公司間的權(quán)利、義務(wù)的對(duì)稱性,從母公司“自上而下”單向治理實(shí)現(xiàn)向母子公司之間“互動(dòng)性”雙向治理過渡。
徐向藝教授提出了五點(diǎn)母子公司“雙向治理”制度建設(shè)的建議:一是雙向信息披露制度;二是責(zé)任舉證倒置制度;三是母公司終極責(zé)任追溯制度;四是子公司戰(zhàn)略自主性制度;五是建立獨(dú)立審計(jì)人制度。
構(gòu)建公司治理中國學(xué)派三點(diǎn)主張
徐向藝教授提出了建立公司治理中國學(xué)派的三點(diǎn)主張:(1)回歸公司治理研究本源?;谥袊木唧w國情與歷史文化背景,公司治理目標(biāo)應(yīng)從財(cái)務(wù)績效轉(zhuǎn)變?yōu)椤斑\(yùn)作合規(guī)、權(quán)力制約、利益均衡、公司善治”。上述公司治理研究本源是完善公司治理組織設(shè)計(jì)與制度安排的重要標(biāo)準(zhǔn),也是建立公司治理研究中國學(xué)派的邏輯出發(fā)點(diǎn)與歸宿。(2)創(chuàng)新公司治理的研究方法。目前公司治理領(lǐng)域的學(xué)術(shù)研究大多運(yùn)用大樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究,但很多實(shí)踐中的重要問題受限于數(shù)據(jù)的不可獲得性而難以有效開展研究,并且數(shù)據(jù)與模型往往難以解釋更深層次的作用機(jī)理。公司治理中國學(xué)派應(yīng)當(dāng)回歸本源,推進(jìn)研究方法多樣化和研究范式規(guī)范化,從“真問題”出發(fā),深入“真現(xiàn)場”,以扎根精神展開學(xué)術(shù)研究,總結(jié)中國公司治理的獨(dú)特實(shí)踐,升華并形成中國公司治理的獨(dú)特模式。(3)構(gòu)建公司治理中國學(xué)派的理論體系。傳承中國優(yōu)秀傳統(tǒng)文化精髓,借鑒西方市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展經(jīng)驗(yàn),基于中國國情直面公司運(yùn)作現(xiàn)實(shí)情境,這是建立公司治理中國學(xué)派的基礎(chǔ)。
徐向藝教授還明確指出,要積極倡導(dǎo)“百花爭鳴、百花齊放”方針。中國學(xué)派不是一個(gè)學(xué)派,而是立足中國情景、解決中國問題的不同學(xué)派。期待學(xué)者們獨(dú)立思考、勇于創(chuàng)新,建立并不斷完善中國公司治理理論體系。

本屆公司治理國際研討會(huì)采取線下與線上結(jié)合。我院博士生楊英英向大會(huì)提交的論文“子公司自主性水平能有效提高社會(huì)責(zé)任的履行程度嗎”,被評(píng)為大會(huì)優(yōu)秀論文,并以此為題在“企業(yè)社會(huì)資本與綠色治理”專題論壇上進(jìn)行報(bào)告;我院博士生張陽向大會(huì)提交的論文“高聲譽(yù)子公司能夠抵御母公司利益侵占行為嗎?——基于資源依賴?yán)碚摰囊暯恰痹凇皣衅髽I(yè)治理有效性”專題論壇上進(jìn)行了報(bào)告。
公司治理國際研討會(huì)到目前為止舉辦了十一屆。歷屆公司治理國際研討會(huì)的舉辦,都受到了政府監(jiān)管部門、企業(yè)以及海內(nèi)外學(xué)者等的廣泛關(guān)注。邀請(qǐng)到包括諾貝爾獎(jiǎng)獲得者萊茵哈德·澤爾滕、詹姆斯·莫里斯在內(nèi)的3000多位國內(nèi)外專家學(xué)者參會(huì)。原全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)副委員長成思危、蔣正華,原中國銀監(jiān)會(huì)主席劉明康,原國務(wù)院發(fā)展研究中心黨組書記陳清泰,原國家審計(jì)署審計(jì)長李金華等領(lǐng)導(dǎo)都曾蒞臨指導(dǎo)。
徐向藝教授,山東大學(xué)二級(jí)教授、榮聘教授,管理學(xué)院博士生導(dǎo)師。國家級(jí)教學(xué)名師,國家萬人計(jì)劃領(lǐng)軍人才,享受國務(wù)院特殊津貼專家,山東省高端智庫入庫專家,山東省改革開放40年社會(huì)科學(xué)名家;中國企業(yè)管理研究會(huì)副會(huì)長、第一、二屆教育部工商管理學(xué)科專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會(huì)委員,山東省高等學(xué)校人文社科研究平臺(tái)山東大學(xué)公司治理研究中心首席專家。
文 | 楊英英
編輯 | 康寧
審核發(fā)布 | 周琳
(本文轉(zhuǎn)載自山東大學(xué)管理學(xué)院 ,如有侵權(quán)請(qǐng)電話聯(lián)系13810995524)
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